亮點

美國財政部現在要求某些小型企業報告受益所有權信息，否則將面臨超過 10,000 美元的違規處罰。 2021 年制定的《企業透明度法案》強制要求提供此類報告，以協助防止非法金融活動。企業必須在 2025 年 1 月 1 日的最後期限之前完成，以避免造成財務影響，估計有 3,260 萬實體受到影響。儘管努力提高意識，但合規性仍然很低，只有約 30% 的企業在 12 月初提交了報告。

情緒分析

• 擔憂：主要情緒是擔心不遵守新報告要求的小型企業將受到重大經濟處罰。這些處罰可能會造成嚴重後果，導致每天高達 591 美元的民事罰款以及潛在的刑事指控。
• 混亂：企業主對於實益所有權資訊報告的要求、截止日期和豁免也存在混亂。儘管開展了宣傳活動，但許多人仍然不知情或無意違約。
• 擔憂：人們對執法的未來不明朗感到擔憂，特別是因為聯邦法院目前已阻止執法行動，直到憲法審查完成。
• 樂觀：有些樂觀情緒仍然存在，因為企業可能會在指定的時間範圍內糾正錯誤，這有可能避免處罰。此外，上訴和修改的可能性可以為未來提供緩解。

文章正文

美國財政部針對小型企業提出了新的報告要求，如果不滿足該要求，將面臨巨額處罰，包括 10,000 美元或以上的罰款。這項授權源於 2021 年《企業透明度法案》，旨在透過要求企業向金融犯罪執法網路 FinCEN 揭露其受益所有權詳細資訊來減少非法金融行為。

根據聯邦估計，大約有 3,260 萬家企業（例如某些公司和有限責任公司）符合此要求。 2024 年之前成立的企業預計在 2025 年 1 月 1 日之前報告，而較新的實體則根據其成立年份有具體的截止日期，但大型企業和金融機構有某些例外情況。

如果企業不遵守規定，他們可能會受到每天最高 591 美元的民事處罰（根據通貨膨脹進行調整），或面臨刑事罰款和監禁。這引起了小企業的擔憂，他們擔心可能會在此類金融負債的重壓下陷入困境。

財政部正在積極進行宣傳活動，以提高人們對該法規的認識，但了解程度仍然有限​​，最近的報告顯示，到 12 月初，只有 30% 的企業提交了資訊。儘管進行了推廣，但企業主對這項要求普遍缺乏認識或誤解。

雖然臨時法院裁決阻止了處罰的執行，但預計政府將提出上訴。建議企業遵守報告要求，因為截止日期本身保持不變。澄清表明，處罰僅適用於那些故意違反義務的人，並且在 90 天內糾正錯誤可能會完全避免處罰。

總體而言，這些規則的實施旨在透過識別在公司中擁有重大控制權或利益的個人來提高透明度並遏制金融犯罪。然而，這個過程也為小企業主履行這些新的法律責任帶來了挑戰和憂慮。