目錄

• 您可能想知道的事項
• 主要議題
• 關鍵見解表
• 後續…

您可能想知道的事項

• 愛爾蘭新的反洗錢策略將如何改變涉及私人加密錢包轉移的檢查？

• 更新後的歐盟規則和FATF旅行規則對在愛爾蘭內外營運的加密公司有何影響？

主要議題

愛爾蘭已公布首份國家反洗錢、打擊資恐及打擊擴散資金策略（National Anti-Money Laundering, Countering Financing of Terrorism and Countering Proliferation Financing Strategy），這是一個多年期框架，包含影響加密資產與提供相關服務之公司的具體措施。該策略建基於30點行動計畫及愛爾蘭的國家風險評估，後者將加密資產的濫用列為該國不斷演變的金融犯罪態勢中的新興威脅。文件闡述剩餘的歐盟資金轉移規定要素——以及來自如金融行動特別工作組（FATF）等機構的國際指引——將如何在愛爾蘭落實以強化管控。

歐盟資金轉移規定為涉及私人加密錢包的轉移引入了強化要求。實務上，這表示某些交易需要攜帶更詳細的付款人與收款人資訊，符合所謂的旅行規則（travel rule），該規則要求關鍵身分資料隨轉移一同傳遞。愛爾蘭財政部已表示，這些義務將適用於加密資產服務提供者，並在轉移涉及私人錢包時要求強化檢查，以及在此類公司與海外加密業者互動時要求更嚴格的盡職審查。這些措施是更廣泛嘗試的一部分，旨在關閉犯罪分子可能藉由跨司法管轄區移動價值或使用能掩蓋來源的系統而利用的漏洞。

MiCA（加密資產市場規定）創建了全歐盟範圍的受規管加密資產服務提供者類別，並於7月1日全面在歐盟生效。愛爾蘭較早實施了大部分資金轉移規則要素，並為轉換至新制度的公司選擇了相對較短的祖父條款期間：12個月，相較於歐盟規定允許的18個月較短。該較短期間於2025年12月結束，意味著許多公司必須在該時點前完全獲授權並達成合規。策略文件指出，這些義務現在落在已在新框架下持有完全授權的公司上。

在政策層面，愛爾蘭領導層將此策略定位為對抗有組織犯罪利用科技進步、複雜的全球金融及加密資產來隱匿非法收益的防禦性舉措。副總理兼財政部長強調訊息明確：愛爾蘭不打算成為洗錢犯罪資金的避風港。該策略具前瞻性，延展至2030年，列出中期內要實施的優先事項和里程碑。

政府六月行動計畫中提到的一項具體國內承諾，是要求愛爾蘭博彩監管機構制定一項標準，規範何時博彩營運者接受與加密相關的資金來源。該標準旨在要求適當的盡職審查以驗證資金的合法性，並預定於2027年第二季交付。此例說明該方法如何將歐盟驅動的義務與針對已知風險向量而量身訂做的國內部門措施結合。

該國改革置於更廣泛的歐盟時程中，旨在收緊加密的反洗錢框架。該聯盟的反洗錢規則禁止加密資產服務提供者提供或維持匿名帳戶，或可使交易匿名化的帳戶，包括透過增強匿名性的幣種。此禁令排除自行託管的錢包以及對使用者私鑰無存取或控制的硬體或軟體提供者。該禁令將自2027年7月起生效，由位於法蘭克福的歐盟反洗錢機構執行。

在國際上，其他司法管轄區也在修訂其加密規則。例如，英國已提議改革以收緊對加密公司的控制權變更通知。同時，FATF持續敦促各司法管轄區對加密安排（包括具有可識別控制人的去中心化金融平台）適用其旅行規則及其他標準。FATF的報告顯示，許多國家尚未廣泛適用這些標準，凸顯全球實施的差異性。

對於在愛爾蘭營運的受規管加密資產企業而言，直接影響是更具挑戰性的合規環境。公司需要建立能夠收集、傳輸和驗證適用轉移之付款人與收款人資訊的系統與流程；在監管觸發適用時，對涉及自我託管或私人錢包的交易執行強化盡職審查；並對與海外提供者的關係採取更高標準的入職及持續監控。這些要求將對公司在合規方案與風險評估中必須考量的作業、技術與文件義務施加負擔。

從公共政策與執法的角度來看，策略對加密的重視旨在降低愛爾蘭作為不法資金中轉地的吸引力，同時使國內作法與不斷演變的歐盟與國際標準保持一致。對跨境盡職審查、旅行規則與部門特定措施（如博彩營運者標準）的關注，反映了一種分層方法：一方面處理結構性弱點，另一方面針對已識別風險的產業區段行動。

最後，該策略承認加密市場與監管環境的動態性。歐盟已表示會進行後續工作——例如重審與穩定幣及非歐盟發行人相關的規則——而全球標準制定者也持續精進監督與合規的預期。因此，在愛爾蘭的受規管實體、監管者與政策制定者應預期為維持與歐盟更新及FATF指引的一致性，進行持續的調整與修訂過程。

關鍵見解表

後續…

愛爾蘭的策略表明承諾更嚴格監管加密資產與跨境轉移，並由歐盟規範與FATF指引形塑。在未來幾年中，預期將有漸進的規則變更與監督行動，隨著國家使國內作法與不斷演變的歐洲及國際標準保持一致。企業應優先現代化合規、投資交易監控能力，並為如2027年到期的博彩標準等部門指引做準備。政策制定者則需在有效風險緩解與維持支持合規創新的數位金融環境之間取得平衡。